Finansowanie samochodów firmowych

W artykule “Kupowanie samochodów na firmę” poruszono temat finansowania samochodów oraz instytucji finansowych. Natomiast teraz postaramy się przybliżyć samą ideę finansowania samochodów oraz schemat działań instytucji finansowych.
Jak sfinansować samochód firmowy?
Może za gotówkę…
Teoretycznie najlepszym wyborem jest opłacenie auta gotówką, bo wówczas stajemy się od razu w 100 procentach właścicielem takiego samochodu. A jedyne inne pojawiające się koszta, to eksploatacja pojazdu i jego serwisowanie. Niestety w rzeczywistości, szczególnie przy zakupach większej ilości aut, na taki jednorazowy wydatek mogą sobie pozwolić tylko naprawdę potężne firmy, bo oznacza to zaangażowanie poważnych środków finansowych jednorazowo. Dla młodych firm “na dorobku” taki wydatek jest mocnym i niepożądanym obciążeniem, a w dodatku w przypadku uszkodzenia pojazdu to nasza firma ma problem.
Auto na kredyt?
Drugim sposobem jest kredyt. Parę lat temu był to bardzo popularny sposób na finansowanie samochodów firmowych czy prywatnych. Zaletą tego rozwiązania jest niewielki wkład początkowy (w niektórych bankach i dla niektórych firm nawet od 0% wpłaty własnej) i już możemy jeździć własnym autem. Okres kredytowania takiego pojazdu wynosi od roku do dwunastu lat w przypadku samochodów nowych i do ośmiu lat w przypadku samochodów używanych. Często można kredyt spłacić wcześniej, jeśli pozwalają na to finanse firmy, bez ponoszenia kosztów dodatkowych.
Jak zwykle, nie ma produktów bez wad. Zabezpieczeniem kredytu jest cesja praw z polisy AC na rzecz kredytodawcy, czyli w tym przypadku banku. Oznacza to wymóg wykupowania pełnego ubezpieczenia na cały okres kredytowania auta. Często banki honorują tylko wybrane towarzystwa ubezpieczeniowe. Bardzo często nieakceptowanym towarzystwem jest Link4. Oznacza to, że nie zawsze da się wykupić najtańsze ubezpieczenie na rynku. Dodatkowo w firmie mogą Państwo rozliczyć tylko odsetki od raty kredytowej oraz wpłatę wstępną, czyli inaczej mówiąc koszty uzyskania przychodu.
Może auto w leasingu?
Trzecim sposobem, który w ostatnich latach cieszył się dużą popularnością był zakup auta  przez leasing. Zaletami tej formy finansowania jest niska wpłata własna (od 0 pln do 50% wartości pojazdu zależnie od Instytucji Finansowej). W wielu leasingach można zawrzeć np. ubezpieczenie samochodu (od 1 roku do pełnego okresu leasingowego, zależnie od instytucji finansowej), odliczyć koszt dodatkowego kompletu opon do samochodu, a czasem koszty przeglądów okresowych. Całą ratę leasingową możemy wliczyć w koszty firmy.
Wadą tego rozwiązania jest własność pojazdu. Właścicielem samochodu jest leasingodawca. Dopiero po wpłaceniu ostatniej raty, tak zwanego “wykupu” własność jest przenoszona na firmę. Oznacza to, że przy zaleganiu ze spłatą nawet ostatniej raty, leasingodawca po prostu może zabrać auto. Z drugiej strony, gdy zostaje do zapłacenia tylko rata wykupu, można pomyśleć o wyleasingowaniu następnego samochodu. Wtedy stary jest zabierany, a my podpisujemy nową umowę leasingową na nowe auto. Niestety nie zawsze można wziąć w leasing auto używane, a szczególnie od osoby prywatnej. Dużo trudniej też sprzedać takie auto w trakcie trwania leasingu. Może je odkupić tylko inna firma, na którą przejdą zobowiązania leasingowe dotyczące tego konkretnego pojazdu.
To może wynajem długoterminowy?
Coraz częściej firmy zaczynają interesować się wynajmem długoterminowym. Jest to usługa dostępna od lat na polskim rynku, ale dopoiero od niedawna naprawdę zaczyna rozwijać się dynamicznie. Cały pomysł polega na NIE KUPOWANIU samochodu do firmy, tylko wynajęciu go.
Zalet tego sposobu jest wiele i są nie do przecenienia. W umowie wynajmu długoterminowego można zawrzeć wszystkie możliwe do przewidzenia koszty związane z autem. Czyli serwisowanie (przeglądy okresowe, okazjonalne naprawy w serwisie), eksploatacja (dodatkowe ogumienie, paliwo, oleje, itp), podstawienie samochodu lub wręcz wymiana auta, jeśli nasze auto uległo wypadkowi itp. W praktyce oznacza to, że płacimy miesięczną ratę za wynajem samochodu, którą odliczamy w całości w firmie jako koszty uzyskania przychodu i nie płacimy za nic więcej. Dodatkowo do każdej firmy przypisana jest osoba z ramienia danego Wynajmu Flotowego opiekująca się “Waszymi” samochodami. Będzie Państwu przypominać o przeglądach, organizować terminy przeglądów i dbać, by Państwa flota była cała na chodzie.
Często stosowaną praktyką jest wymiana aut flotowych, gdy potrzebują przeglądu okresowego. Do Państwa firmy przyjeżdża taka sama ilość aut, jaka musi mieć przegląd. Zaś te na przegląd są zabierane. Co oszczędza czas Państwa i Państwa handlowców.
Wadą tego rozwiązania jest to, że auto nie jest Państwa własnością. Najbezpieczniej jest również wiązać się z dużymi firmami o zasięgu ogólnopolskim, które mogą nam pomóc praktycznie w każdym miejscu kraju czy/lub Europy. Co niestety oznacza wyższe kwoty za wynajem pojazdów. Należy też wiedzieć mniej więcej, jakie przebiegi samochody będą miały w okresie wynajmu. Za ponadnormatywne przebiegi są dodatkowe opłaty, wcale niemałe. Ciężko też rozwiązać umowę wynajmu długoterminowego przed terminem.
Przy wszystkich finansowaniach typu kredyt, leasing czy wynajem długoterminowy trzeba pamiętać, że firma będzie prześwietlana pod względem finansowym. Najczęściej wymagane dokumenty firmowe:
Działalność Gospodarcza:
*NIP
*REGON
*Wpis do Ewidencji Gospodarczej
*Pit za ostatni okres rozliczeniowy
Spółka z o.o.
*NIP
*Statut spółki lub KRS
*Pit za ostatni okres rozliczeniowy
Muszą Państwo pamiętać, że nie zawsze niższa rata oznacza lepsze rozwiązanie dla Państwa Firmy. Najkorzystniej jest wybrać firmę oferującą kompleksową usługę wyboru samochodu i finansowania.
Zwróćcie Państwo uwagę na jeszcze jeden szczegół. Czasem zdarza się, że firmy, które już współpracowały z jakąś instytucją finansową, zwracają się z zapytaniem o nowe auta do tejże instytucji. Muszą Państwo sobie zdać sprawę z tego, że handlowiec w danej instytucji finansowej zajmujący się sprzedażą produktów finansowych obsługuje nierzadko ponad 200 firm. Co oznacza, że tak naprawdę nie ma czasu na wnikliwe wyszukiwanie ofert samochodów dla Państwa. Najczęściej kontaktuje się z zaprzyjaźnionym handlowcem i prosi o ofertę na samochody. Obu instytucjom zależy, by sprzedać samochód jak najdrożej, bo zarówno handlowiec instytucji finansowej, jak i handlowiec u dealera jest na prowizji. Wielokrotnie widzieliśmy oferty ponownych leasingów dużo mniej korzystnych niż początkowe, a jednak zaakceptowane przez osoby decyzyjne w sprawie zakupu samochodów do firmy. To, że Państwo współpracują z jakąś instytucją finansową od lat, nie oznacza, że macie najlepszą możliwą ofertę na rynku dla Państwa.
Oczywiście w tym artykule  temat finansowania samochodów służbowych jest jedynie opisany obrazowo, bo przecież każda firma jest inna i ma inne potrzeby, i dla  każdej firmy lepsze będą inne rozwiązania. Wszystkie z powyżej opisanych rozwiązań finansowania samochodów firmowych mają różne wersje, dzięki którym można je bardzo dobrze dopasować do konkretnych potrzeb danej firmy, co na pewno się Państwu opłaci.